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2023年6月9日上午，集团审计监察部持续推进“三化模式”工作，对南平市建阳区水东新城开发建设有限公司进行例行检查。检查组重点对公司的考勤管理、印章管理、公车管理、财务管理、工程管理等方面执行情况进行检查。

主要情况反馈如下：

1.公司用章审批表不规范，审批表中未见领导签字。

2.发放员工绩效奖金未附计算依据。

3.收取员工餐费，记账凭证科目核算有误。

4.抽查“水东大桥两端人行天桥美化亮化工程”项目，内页资料齐全，合同管理规范，项目付款流程审核齐全，严格按制度规定选取项目相关中标单位。

规范建议:一是规范用章审批表格式，确保做到先审批后盖章；二是根据会计真实性原则，发放绩效奖金应附计算依据；三是强化财务基础工作管理，加强财务人员业务能力。

请各企业认真参考借鉴，共同改进提升。